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Résidents rencontrent toujours des problèmes en raison de la loi sur les successions de 2021
The Connexion a identifié plus de 50 notaires anglophones à travers la France disposant d’une expertise adaptée pour aider les lecteurs confrontés à des difficultés liées à la loi française sur les successions imposée en 2021.
Cette initiative fait suite à des discussions avec des experts, dont David Boulanger, directeur du CRIDON Nord-Est, l’une des cinq structures spécialisées qui conseillent les notaires sur des questions juridiques complexes, y compris les affaires internationales.
Nous proposons cette liste comme guide pour les notaires susceptibles d’aider les anglophones à résoudre des questions complexes d’héritage.
Ils parlent anglais, ont une expérience des testaments et des successions impliquant plus d’un pays, et sont familiarisés avec la clarification du gouvernement français cet été selon laquelle la « levée compensatoire » de 2021 ne s’applique pas lorsque la succession est distribuée selon la loi anglaise ou une loi comparable.
Pouvez-vous changer de notaire ?
Si vous avez déposé votre testament chez un notaire précis et que vous n’êtes pas satisfait de leur interprétation des règles concernant ce qui doit se produire après votre décès, vous êtes libre de solliciter l’avis d’un autre notaire; idéalement celui qui se spécialise en droit international privé (droit international privé).
Ce domaine est la branche du droit qui comprend les testaments et les successions comportant un élément international.
Vous pouvez déposer un nouveau testament auprès du nouveau notaire, même en conservant les mêmes dispositions, ou laisser votre testament existant auprès de votre notaire actuel.
Un testament déposé chez un notaire est enregistré sur le registre central FCDDV, qui identifie l’office qui le détient.
Après le décès du testateur, le conjoint survivant a généralement le premier choix du notaire chargé de la succession et peut en désigner un autre, à moins que le testament ne les exclue d’hériter.
Ainsi, même à ce stade il est possible pour le conjoint de désigner un notaire différent.
Dans ce cas, le nouveau notaire consultera le FCDDV et dialoguera avec le bureau détenant l’original afin d’obtenir la copie nécessaire et les informations.
Pourquoi la loi de 2021 a causé des problèmes
Pour récapituler, la question concerne les successions où une loi étrangère s’applique – soit parce qu’une personne meurt en résidant à l’étranger en laissant des biens en France, soit parce qu’un ressortissant étranger a choisi la loi de sa nationalité dans son testament.
Sous les règles de l’UE, la loi du domicile habituel du défunt s’applique à l’ensemble de la succession à moins qu’il n’ait valablement choisi une autre loi.
En 2021, la France a introduit une règle (Code civil, article 913, paragraphe 3) concernant les successions régies par une loi étrangère qui ne prévoit pas de protections comparables aux parts réservataires françaises lorsque les enfants n’ont pas reçu des montants équivalents.
Lorsque le testateur ou au moins l’un de ses enfants était résident ou citoyen de l’UE, le notaire chargé de la succession doit informer les enfants de leur droit de réclamer une « levée compensatoire » sur les biens situés en France.
Cette règle a suscité des plaintes auprès de la Commission européenne, notamment de couples britanniques désirant tout léguer au conjoint survivant selon le droit britannique sur les successions.
La Commission a clos le dossier après que la France a clarifié la manière dont la règle doit être interprétée, concluant que cela avait résolu les incertitudes juridiques.
La France a déclaré que les lois étrangères n’ont pas besoin de reproduire ses règles fixes de réserves familiales si elles offrent une protection aux enfants, citant les règles anglaises de « disposition familiale » comme équivalent; cette interprétation peut s’appliquer immédiatement aux successions non encore réglées.
Cependant, une faible publicité et l’absence de directives officielles signifient que certains notaires restent ignorants ou réticents à appliquer cette clarification.
Certains soulignent également que, bien que les clarifications constituent la position officielle du gouvernement et soient décrites par certains experts comme une « doctrine administrative en matière de droit civil », elles n’ont pas en elles-mêmes la force juridique d’une loi ou d’un arrêt de justice.
Que disent les notaires aujourd’hui
M. Boulanger, qui a étudié la question et publié des articles à ce sujet dans la presse spécialisée, estime qu’ils constituent, au moins en ce qui concerne le droit anglais, une base suffisante pour que les notaires les appliquent dans la pratique quotidienne.
Ceci signifie que lorsqu’un testament choisit la loi anglaise, le notaire chargé de la succession n’est pas obligé d’appliquer les règles de la « levée » ni d’informer les enfants d’un droit – inexistant – à cela.
Il a déclaré au The Connexion : « J’ai étudié les règles de disposition familiale et je confirme que, selon moi, le notaire n’a pas à contacter les enfants au même titre qu’un avocat le ferait si nous étions en Angleterre. »
M. Boulanger a exprimé son désaccord avec CRIDON de Lyon, qui a dit à The Connexion que la clarification était « difficile à utiliser » et a suggéré de demander aux enfants de renoncer formellement à la levée.
Cela offrirait peu d’aide aux personnes souhaitant tout léguer à un époux, en particulier lorsque les relations familiales sont tendues ou lorsque les enfants proviennent de relations différentes.
M. Boulanger a déclaré : « Il n’y a aucune raison que les enfants interviennent et, moins encore, de signer un acte [renonciation à la levée] qui n’existe pas dans le droit anglais. »
Sous le droit anglais, les demandes de disposition familiale – qui sont peu fréquentes – relèvent de l’initiative des enfants et doivent normalement être présentées dans les six mois suivant l’octroi du probate, bien que les tribunaux puissent permettre des réclamations ultérieures.
De nombreux notaires que nous avons répertoriés se montrent d’accord avec ces interprétations, tandis que d’autres sont plus mesurés, disant qu’ils examineront chaque situation familiale au cas par cas.
Quelques notaires n’étaient pas sûrs quant au devoir d’informer les enfants. L’un d’eux a dit qu’il le ferait, mais tout en insistant sur le fait que le droit à la levée dans les cas de droit anglais est désormais incertain et contesté par la doctrine gouvernementale et la Commission européenne et qu’ils auraient besoin de solliciter une décision de justice française s’ils souhaitaient poursuivre.
Plusieurs notaires ont noté que la situation est moins certaine pour les lois autres que l’anglais, même si les autorités faisaient référence en général à des lois « anglo-saxonnes ».
M. Boulanger a déclaré que certains notaires ont toujours été mal à l’aise avec l’absence de « réserve héréditaire » dans le droit anglais ou dans la plupart des lois américaines, bien que d’autres se soient habitués à ces lois en aidant les clients à utiliser le Règlement Succession de l’UE (également connu sous le nom de « Bruxelles IV »).
Il a ajouté : « Il existe un risque que les choses restent un peu floues tant que nous n’aurons pas de décision de la Cour de cassation sur ce sujet. Je recommanderais aux Britanniques de réfléchir en amont, autant que possible, avec leur notaire pour éviter des problèmes après leur décès, et de bien choisir leur notaire. »
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Les militants de la loi successorale Ronnie Bennett et Trish Miller exhortent les personnes touchées par ces problématiques à déposer de nouvelles plaintes auprès de la Commission européenne au sujet de la faible publication des clarifications jusqu’à présent. Mme Miller a également écrit au Conseil supérieur du notariat pour qu’elles soient largement publiées à la profession.
